НБУ обновил подходы к надзору на консолидированной основе за небанковскими финансовыми группами

Киев. 8 декабря. ИНТЕРФАКС-УКРАИНА – Национальный банк Украины (НБУ) положением о порядке надзора на консолидированной основе за небанковскими финансовыми группами, утвержденным постановлением правления центробанка 2 декабря, обновил подходы к консолидированному надзору за небанковскими финансовыми группами.

Как сообщается на сайте НБУ, документ вступил в силу с 7 декабря 2021 года.

Данным документом, во-первых, конкретизирован порядок идентификации, признания и прекращения признания небанковских финансовых групп, преобладающая деятельность в которых осуществляется финансовыми учреждениями, регулирование и надзор за которыми осуществляет НБУ.

Во-вторых, определены требования к структуре собственности небанковской финансовой группы, четкие критерии (признаки) наличия контроля и условия их применения. Кроме того, детализирован процесс уточнения периметра консолидации небанковской финансовой группы по инициативе регулятора.

В-третьих, уточнены критерии определения подгрупп в составе небанковских финансовых групп и их виды. В то же время регулятор ввел классификацию групп по объему активов. Такой шаг будет способствовать пропорциональному риск-ориентированному надзору на консолидированной основе.

В-четвертых, ответственные лица небанковской финансовой группы будут осуществлять расчет достаточности регулятивного капитала группы на основании годовой консолидированной отчетности, другой отчетности и дополнительной информации по обновленному алгоритму, а значит, расчеты будут более точными.

В-пятых, Нацбанк ввел ежегодное предоставление ответственными лицами небанковских финансовых групп информации о существенных внутригрупповых операциях. Для этого установлен "порог существенности" таких операций, предусмотрена периодичность предоставления такой информации в зависимости от размера активов группы по требованию регулятора.

Согласно сообщению, распоряжение Нацкомфинуслуг от 12 ноября 2015 года №2724 "Об утверждении Положения о порядке надзора на консолидированной основе за небанковскими финансовыми группами, преимущественная деятельность в которых осуществляется финансовыми учреждениями, надзор за которыми осуществляет Национальная комиссия, осуществляющая государственное регулирование в сфере рынков финансовых услуг", зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 04 декабря 2015 года за № 1511/27956 (с изменениями), признается утратившим силу.